Excel ACCRINTM 函数 使用教程

ACCRINTM 函数返回在到期日支付利息的有价证券的应计利息。

适用版本

Excel 2003+

说明

此函数为财务函数中计算利息率值的函数，返回在到期日支付利息的有价证券的应计利息。函数名由Accure（应计）+Interest（利息）+Maturity（到期）三个单词组合而成。

返回值

计算后的利息值。

语法

=ACCRINTM(issue, settlement, rate, par, [basis])=ACCRINT(发行日, 结算日, 利率, 面值, 频率, [基准类型])

注意：应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2016,6,27) 输入 2016 年 6 月 27 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。

参数

• Issue （必需）：有价证券的发行日。

• Settlement （必需）： 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。

• Rate （必需）： 有价证券的年息票利率。

• Par （必需）： 证券的票面值。 如果省略此参数，则 ACCRINT 函数使用 ￥10,000作为票面值。

• Basis （可选）： 要使用的日计数基准类型。 可用的日计数基准类型及含义如下：

• 0 或省略 → 美国（NASD）30/360

• 1 → 实际天数/实际天数

• 2 → 实际天数/360

• 3 → 实际天数/365

• 4 → 欧洲 30/360

实例

可能出现的错误

• #VALUE!

• 如果 issue或 settlement 不是有效日期

• #NUM!

• 如果 rate ≤ 0 或 par ≤ 0

• 如果 basis < 0 或 basis > 4

• 如果 issue ≥ settlement